本報(bào)記者 張敏 見(jiàn)習(xí)記者 熊悅
2月24日晚，國(guó)投中魯發(fā)布公告稱，公司當(dāng)日收到了中國(guó)證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局出具的《行政處罰決定書(shū)》，決定對(duì)公司給予警告，并處以100萬(wàn)元的罰款；對(duì)時(shí)任總經(jīng)理張繼明、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)金晶給予警告，并分別處以50萬(wàn)元的罰款。
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國(guó)投中魯表示，本次處罰未對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。公司將進(jìn)一步加強(qiáng)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高公司規(guī)范運(yùn)作水平和信息披露質(zhì)量。
主管人員“遺漏”披露重大事項(xiàng)
上述行政處罰起于公司在2017年12月簽訂的一項(xiàng)投資額達(dá)5億元的合作項(xiàng)目。
據(jù)公告披露，2017年12月，國(guó)投中魯子公司云南國(guó)投中魯果汁有限公司（下稱“云南國(guó)投中魯”）與云南省昭通市昭陽(yáng)區(qū)人民政府簽訂了一項(xiàng)“健康農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目”合作協(xié)議，約定項(xiàng)目計(jì)劃總投資約5億元人民幣，分三期建設(shè)。
協(xié)議簽訂后，為落實(shí)項(xiàng)目用地，云南國(guó)投中魯先后與昭陽(yáng)區(qū)下屬8個(gè)村鎮(zhèn)簽訂了《土地流轉(zhuǎn)合同》，并按合同支付了2018年至2020年土地流轉(zhuǎn)費(fèi)，每年約300萬(wàn)元。
2017年12月至2020年12月，云南國(guó)投中魯累計(jì)投入租用平整土地、購(gòu)買(mǎi)樹(shù)苗、購(gòu)買(mǎi)農(nóng)資農(nóng)藥等項(xiàng)目前期支出約2180萬(wàn)元。2021年1月12日，因項(xiàng)目所面臨的內(nèi)外部環(huán)境和實(shí)施條件發(fā)生變化，國(guó)投中魯黨委會(huì)決定全面終止項(xiàng)目推進(jìn)工作。
由于上述協(xié)議約定的投資總金額占公司最近一期（2016年）經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的28.37%、凈資產(chǎn)的50.55%，根據(jù)相關(guān)規(guī)定屬于應(yīng)當(dāng)披露的重大事項(xiàng)，但國(guó)投中魯在2017年至2020年年度報(bào)告中未披露上述協(xié)議的訂立及截至報(bào)告期末項(xiàng)目的進(jìn)度情況。
且中國(guó)證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局還認(rèn)定，時(shí)任公司總經(jīng)理張繼明、時(shí)任公司董事會(huì)秘書(shū)金晶知悉協(xié)議的簽署過(guò)程，但未能保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是國(guó)投中魯信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。
由此，公司相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏，故證監(jiān)會(huì)對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行立案調(diào)查并實(shí)施相應(yīng)的行政處罰。
國(guó)投中魯董秘處相關(guān)人士告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者，彼時(shí)公司主管人員在定期報(bào)告中“遺漏”了上述協(xié)議，故未能披露。對(duì)于后續(xù)是否會(huì)向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟，上述相關(guān)人士稱“公司目前還沒(méi)有明確的計(jì)劃，還在考慮當(dāng)中。”
多家公司出現(xiàn)信披違規(guī)
記者注意到，近期有多家上市公司出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等信披違法違規(guī)行為。其中，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)等董監(jiān)高往往是信披違法違規(guī)行為中的相關(guān)責(zé)任人。
北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者，隱瞞重大事項(xiàng)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假是上市公司常見(jiàn)的兩種信息披露違法違規(guī)行為。重大事項(xiàng)故意疏漏不報(bào)，主要的可能原因還是上市公司擔(dān)心這些重大不利信息公布之后，對(duì)公司的業(yè)績(jī)產(chǎn)生影響。“投資者在未能知曉事情真相的情況下，以高價(jià)買(mǎi)入股票，一旦這些不利的事實(shí)被公布之后，股價(jià)可能會(huì)出現(xiàn)大幅下跌，投資者的利益就會(huì)蒙受重大的損失。”
比如奧聯(lián)電子因涉嫌信息披露違法違規(guī)于2月23日晚被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，該公司合作方的主要負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷近期遭多方輪番“打假”。2月21日至2月23日3天時(shí)間，公司股價(jià)累計(jì)跌幅超30%。
2月6日，東北證券因在執(zhí)行豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，所出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。
此前，巴安水務(wù)因未在定期報(bào)告中及時(shí)披露擔(dān)保事項(xiàng)、重大訴訟事項(xiàng)等而被上海證監(jiān)局實(shí)施行政處罰。其中，上市公司、時(shí)任董事長(zhǎng)、時(shí)任董秘、總經(jīng)理等責(zé)任人均受到相應(yīng)處罰。
楊兆全表示，上市公司要加強(qiáng)信息披露的管理，盡量減少信息披露的差錯(cuò)和瑕疵，同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)控。
（編輯 孫倩）
