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本報記者 劉釗

剛剛收到行政處罰決定書一個多月，ST新研再次收到新疆證監(jiān)局警示函。2月23日晚間，ST新研發(fā)布公告表示，由于違反《上市公司信息披露管理辦法》，公司及時任董事長、總經(jīng)理、代董事會秘書方德松收到新疆證監(jiān)局出具的警示函。

ST新研表示，在今后的經(jīng)營管理中將認真吸取教訓(xùn)，督促相關(guān)董事、監(jiān)事、高級管理人員加強證券法律法規(guī)學(xué)習(xí)，嚴格執(zhí)行企業(yè)會計準則和財務(wù)管理制度，切實提高規(guī)范運作和信息披露質(zhì)量，依法真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)。

ST新研是專業(yè)從事農(nóng)牧機械研究、設(shè)計、制造和銷售的企業(yè)。公司于2015年通過收購四川明日宇航工業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“明日宇航”），進入了航空航天飛行器零部件制造業(yè)，實現(xiàn)“農(nóng)機+軍工”雙主業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略布局。

警示函顯示，新疆證監(jiān)局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)，2022年4月份至10月份期間，ST新研控股子公司明日宇航訴成都海志合機電設(shè)備有限公司、四川海志合貿(mào)易有限公司不當(dāng)?shù)美m紛案，涉案金額分別為3308.28萬元、7327.62萬元，訴四川中地國際貿(mào)易有限公司、北京航興盛經(jīng)貿(mào)有限公司買賣合同糾紛案，涉案金額分別為3848.1萬元、5718.89萬元，4起訴訟涉案金額合計2.02億元。上述事項ST新研遲至2022年12月5日才予以披露，違反了《上市公司信息披露管理辦法》有關(guān)規(guī)定。新疆證監(jiān)局決定對ST新研和方德松采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券市場誠信檔案。

不久前（1月19日），ST新研還曾收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰決定書》，內(nèi)容顯示，明日宇航通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)和提前確認收入兩種方式實施財務(wù)造假。2015年度至2019年度，ST新研虛增營業(yè)收入33.47億元。ST新研被責(zé)令改正其違法行為，并處以300萬元罰款。

作為上市公司對外負責(zé)公司信息披露的主要負責(zé)人，董事會秘書的工作至關(guān)重要，而ST新研董事會秘書曾長期由方德松代行。2020年10月15日公司原董事會秘書葉芳辭職，由方德松長期代行董事會秘書職權(quán)，直至2022年8月26日鄭毅接任董事會秘書為止，方德松代行董事會秘書職權(quán)長達22個月。

這也不是方德松第一次受到處分。2021年12月15日，由于ST新研披露的《2020年度業(yè)績預(yù)告》與《2020年年度報告》中，業(yè)績預(yù)告披露的預(yù)計凈利潤與年度報告披露的經(jīng)審計凈利潤相比，存在重大差異且未及時修正，違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定規(guī)定，方德松對公司上述違規(guī)行為負有重要責(zé)任。深交所對方德松給予通報批評處分。

巨豐投資首席投資顧問張翠霞在接受《證券日報》記者采訪時表示，“從ST新研和方德松的事例來看，信息披露監(jiān)管相關(guān)制度已經(jīng)逐漸完善，但處罰仍顯過輕，難以對相關(guān)公司及個人形成有效震懾。”

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