中國銀保監(jiān)會1月14日發(fā)布《銀行保險機構關聯交易管理辦法》，內容如下：
進一步加強關聯交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構關聯交易行為，防范利益輸送風險，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，中國銀保監(jiān)會起草了《銀行保險機構關聯交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。《辦法》自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。
《辦法》共七章六十八條，包括總則、關聯方、關聯交易、關聯交易的內部管理、報告和披露、監(jiān)督管理、附則等。《辦法》順應行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國內外制度經驗，覆蓋銀保監(jiān)會監(jiān)管的各類銀行保險機構。
主要內容包括：
一是統(tǒng)籌規(guī)范監(jiān)管。吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關聯交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機構特點，力爭實現監(jiān)管標準一致性基礎上的差異化監(jiān)管。
二是明確總體原則。銀行保險機構應當維護公司經營獨立性，提高市場競爭力，控制關聯交易的數量和規(guī)模，重點防范向股東及其關聯方進行利益輸送風險，避免多層嵌套等復雜安排。
三是堅持問題導向。對通過復雜交易結構或借助通道業(yè)務向關聯方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設置禁止性規(guī)定，要求機構按照實質重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關聯方和關聯交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領域關聯交易管理。四是明確管理責任。壓實機構在關聯交易管理方面的主體責任，建立層層問責機制，強化關聯交易控制委員會職能，在管理層面設立跨部門的關聯交易管理辦公室，明確牽頭部門、設置專崗，落實關聯方識別和關聯交易日常管理工作。五是豐富監(jiān)管措施。明確對機構及董事、監(jiān)事、高級管理人員違規(guī)行為的處理措施，對公司治理監(jiān)管評估結果為E級的銀行保險機構，不得開展授信類、資金運用類、以資金為基礎的關聯交易。對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報、責令機構予以問責等措施。
《辦法》的發(fā)布實施，是銀保監(jiān)會進一步健全銀行業(yè)保險業(yè)關聯交易管理的重要舉措，對強化銀行保險機構關聯交易管理、推動關聯交易亂象整治、防范利益輸送風險具有重要意義。下一步，銀保監(jiān)會將指導督促各銀行保險機構認真做好《辦法》的貫徹落實，不斷提升我國銀行保險機構關聯交易管理水平，努力構建中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理機制，促進銀行保險機構高質量發(fā)展。
